I Uruguay i början av 70-talet blir en amerikansk tjänsteman vid US Agency for International Development (en grupp som används som täckmantel för att utbilda den utländska polisen i upprorsbekämpning) kidnappad av en grupp urbana gerillasoldater. Genom hans förhör som bakgrund utforskar filmen de ofta brutala konsekvenserna av kampen mellan Uruguays regering och de vänsterorienterade Tupamarogerillorna.